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武冈市农业综合开发办公室2016年部门整体支出绩效评价报告

武冈政府网 www.la-fu.com 发布日期:2017-08-31 【 字体:   

  根据市财政局关于绩效评价文件要求,现将我办2016年部门整体支出绩效评价情况报告如下:

一、基本情况

    (一)机构、人员构成

    武冈市农业综合开发办是一个隶属于武冈市财政局直接管辖的正科级事业单位,2016年年初预算,我办编制人数11人,年末实有在职职工19人,其中书记、主任1人,副书记、副主任1人,副主任3人,纪检组长1人,工会主席1人,退休人员7人,内设综合股、土地治理股、产业股、资金股,无下属单位。

    (二)单位主要职责

    全市农业综合开发土治理项目的规划、设计、施工、管理,产业化项目的规划、申报、管理(具体实施工作由产业单位自负)及市委、市政府安排的其他工作。

    (三)部门内部控制及厉行节约制度建设情况

    1.高度重视预算支出绩效评价工作,成立了以易恒主任为组长,王辉跃、罗祖坤、殷绪栋为副组长,计财股、项目股、产业股主要负责人为成员的预算支出绩效评价领导小组,领导小组下设办公室,明确各职能股室的评价责任,进一步强化各股室对财政预算支出管理意识。

    2. 加强对国家、省市级财政预算资金管理方面制度的学习培训,不断提高各职能股室的业务工作能力。及时组织所有机关干部学习了2016年省市出台的培训费、会议费、“三公经费”、差旅费等管理办法。

    3. 严格制度执行,特别是“三公”经费的预算控制。加强对公务用车的管理,严格招待费用审核审批程序,“三公”经费较好地控制在预算范围之内。

    二、部门整体支出规模及使用方向、内容

    (一)2016年预算规模情况

    1.预算资金情况

    1)年初总收支预算情况

根据武冈市财政局相关文件精神,我办2016年预算收支情况如下:

 

预算项目

合计(单位:万元)

财政拨款

247.54

上级补助收入

5

收入预算合计

252.54

基本支出

157.54

其中:财政拨款支出

157.54

项目支出

95

其中:财政拨款支出

95

支出预算合计

252.54

    从年初批复预算来看:

    我办收入预算为252.54万元,其中市本级财政拨款247.54万元,争取上级补助收入5万元。支出预算中本级支出252.54万元,其中,基本支出157.54万元,占支出预算62.24%,项目支出95万元,占支出预算37.76%。

    2.整体支出使用范围、方向和内容

2016年年初预算为252.54万元,其中基本支出157.54万元,使用内容为人员经费和日常公用经费;项目支出95万元,使用内容为弥补基本支出不足。具体使用方向如下: 

支出项目

基本支出(万元)

项目支出(万元)

工资福利支出

110.58

0

商品和服务支出

103.26

 

对个人和家庭补助

38.7

0

其他资本性支出

0

 

其他支出

0

 

合 计

252.54

 

    (二)年度预算收支决算情况

    1. 2016年度预算收入决算情况

    2016年本级财政拨款收入决算情况

支出项目

基本支出(万元)

项目支出(万元)

工资福利支出

110.58

0

商品和服务支出

98.26

 

对个人和家庭补助

38.7

0

其他资本性支出

0

 

其他支出

0

 

合 计

247.54

 

2016年争取上级补助收入5万元,支出范围为商品服务支出5万元,总预算收入为252.54万元。

2.2016年度预算支出决算及结余情况

    2016年预算总收入为252.54万元,预算支出为252.54万元,收支平衡,没有结余。

    三、绩效评价工作情况

    (一)绩效评价目的

    本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我办本级财政预算资金的使用管理情况,为切实提高财政资金使用效益,强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

(二)绩效评价工作过程,主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容

 我们按照市财政局绩效评价规程要求,第一阶段为前期准备:由我办计财股牵头,组织有关业务股室制定了详细的工作方案,明确股室责任,确定评价指标细则;第二阶段为股室自评:根据上一阶段任务布置,各股室按照要求展开自评工作,并将评价结果报资金计财股;第三阶段为定性终评,并出具评价报告:计财股在各股室自评的基础上,查阅相关文件资料和财务凭证,对收集资料进行定量定性分析,综合评议后形成评价结论,出具绩效评价报告。

    四、整体支出使用管理情况

    (一)基本支出使用管理情况

    我办基本支出的范围和主要用途包括机关的人员经费和日常公用经费。具体包括:工资福利支出、对个人和家庭的补助、商品和服务支出、其他资本性支出。基本支出的管理和使用情况如下:

支出项目

基本支出(万元)

项目支出(万元)

工资福利支出

110.58

0

商品和服务支出

103.26

 

对个人和家庭补助

38.7

0

其他资本性支出

0

 

其他支出

0

 

合 计

252.54

 

    根据本年预算、上年结余和本年预算追加情况,本年基本支出预算可用指标252.54万元。

    2、本年基本支出预算执行情况(单位:万元)

支出项目

基本支出(万元)

项目支出(万元)

工资福利支出

110.58

0

商品和服务支出

103.26

 

对个人和家庭补助

38.7

0

其他资本性支出

0

 

其他支出

0

 

合 计

252.54

 

    从上表可以反映,2016年我办基本支出决算与预算一致。

    (二)“三公”经费使用管理情况

    1.2016“三公”经费预算情况(单位:万元)

费用项目

基本支出

项目支出

合计

公务接待费

12

 

12

公车运行维护费

10

0

10

因公出国费用

0

 

 

公务车购置费

0

0

0

合计

22

 

22

    我办2016“三公”经费预算金额为22万元,全部为财政拨款资金,并在武冈市政府门户网站进行了公示。

    2.“三公”经费与上年对比情况(单位:万元)

费用项目

2015年决算数

2016年决算数

增减情况(2016-2015

公务接待费

12.17

12.18

0.1

公车运行维护费

9.66

5.95

-3.71

因公出国费用

 

 

0

公务车购置费

0

0

0

合计

21.83

18.13

-3.61

   从上表反映,本年“三公”经费较上年有所减少,减少金额为3.61万元,减少16.54%,控制较好。

  (三)专项支出管理和使用情况

   2016年本级专项资金预算情况(单位:万元)

预算项目

上年结余

本年预算

本年追加

预算可用指标

业务工作专项

 

95

 

95

    针对上表反映情况,说明如下:

    我办2016年专项资金主要为业务工作专项,其主要用途为用于土地治理和产业化经营从初设、评审、立项、实施、检查验收等的支出,但由于我办基本经费预算不足,弥补了基本经费不足部分。

    (四)专项资金管理和组织实施情况

    我办专项资金使用和管理符合县级财政报账操作规程及财务管理有关制度规定。基本做到“四个规范”:一是规范报帐程序:土地治理实体工程报账是在完成一定的工程任务后,由承包单位根据中标通知书、承包合同、合同开工令及相关附件提出用款申请,经监理单位及农发机构工程技术人员现场签证,项目建设单位签署意见,农发机构根据工程进度、工程质量对报账凭证详细审查、核对后,分期分批用进度款的方式将资金拨付到项目施工单位,工程完工后由指挥部组织纪检、财政、审计、乡镇等相关部门验收,对合格工程及时办理竣工决算,填制农业开发工程竣工验收单、结算单以及拨付申请表、承包单位凭原始凭证和工程相关附件,经财政投资评审中心进行造价审计,并报审计定定后,由财务负责人、项目负责人和单位负责人审签,报财政国库管理局审批后,扣除工程进度款和质量保证金再拨付工程余款。产业化项目由建设单位根据项目建设进度填制拨付申请表,建设进度表,并凭相关合法的支出凭证的原件提出用款申请,农开办根据计划批复、实施方案、合同、第三方审计报告等审核无误后予以报账。二是规范报帐凭证:对发包的各标段工程的报账凭证做到“四有”:即有项目承包合同、有工程预算、有工程决算、有经过监理工程师、工程技术人员、项目现场负责人、县开发办财务负责人、项目负责人、单位负责人审核的拨款申请资料以及工程造价决算经财政评审后开具税务部门的建安发票。三是规范保证金制度,所有土地治理工程款拨付时,按决算金额的5%作为工程质量保证金,用于支付保质期内因施工质量等问题发生的费用,一年质保期后工程无质量问题与承包人结算支付。四是规范会计核算,严格按照湘财农综[2012]1号文件中规定的新账套进行会计核算。并全部实行转帐结算,无现金支付,实行了会计电算化。

    五、部门整体支出绩效评价

    2016年,根据年初工作规划和重点性工作,围绕市委市政府全面建成小康社会的发展蓝图,积极履职,强化管理,较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理,不断建立健全内部管理制度,梳理内部管理流程,部门整体支出管理情况得到提升。根据2016年度部门整体支出状况的概述和分析,部门整体支出绩效情况如下:

    (一)经济效益评价

    1.本年预算配置控制较好。 “三公”经费预算总额较上年减少16.54%,“三公”经费变动率小于0。

    2.预算执行方面。预算收支平衡,未超本年预算和上年决算支出。

    3.预算管理方面,制度执行总体较为有效,仍需进一步强化;资金使用管理需进一步加强。

4.资产管理方面,建立了固定资产管理制度,对固定资产实行了动态管理,全面实行“一卡一物一条码”,定期进行了盘点和资产清理,资产利用率为100%,总体执行较好。

    根据部门整体支出绩效评价指标体系,本办2016年度评价得分为95分。

    (二)效率性评价和有效性评价

    我办预算安排的基本支出保障了我办正常的工作运转,体现了市委市政府对农开工作的关心和重视,预算安排的项目支出是非常必要的,我办在执行上是严格遵守各项财经纪律的,在项目资金的使用上也是完全合法合规。

    1.强化管理,突出档案管理。工程项目在项目立项之初,建立了严格的档案管理,内容包括项目可行性研究、初步设计书、施工设计图、项目计划批复、项目评审、招标投标、项目监理、施工变更等资料,并有专人负责专人管理,项目档案管理工作被评为我市档案管理先进单位。

    2.资金监管常态化。武冈市农开办既是项目申报单位,也是项目实施基层单位,对项目资金的管理严格执行国家农发资金管理制度,并接受财政、审计的日常监督,工程决算造价以市财政投资评审中心审定为准,年度资金管理主动邀请市审计局进行审计,杜绝资金违规使用行为。

    (三)社会公众满意度评价

    2016年,全体干部职工在办党组的正确领导下,认真贯彻落实党的十八届四中、五中全会精神和市委市政府决策部署,勤奋工作,创先争优,在上级农开办和省发改委组织的验收中取得了很高评价,为2017年进入湖南省高标准农田建设财政资金整合示范县打下来良好基础,2017年争取到财政投资4537万元。2016年武冈市单位履职情况民主测评中,满意度达98%以上。

    六、存在问题及有关建议

    一是由于我办人员逐年增加,但相应编制没增加,造成单位编制控制率低。但相关专业人员不足,工作有时被动;二是预算编制欠科学,由于基本支出预算不足,造成市财政局批复我办2016年项目支出的业务支出95万元全部弥补了基本支出。三是不同部门由于投入机制不同,建设标准各异,影响了群众筹资的积极性和工程质量标准的统一性。四是项目管护费过低。由于项目工程分布范围广,易受自然灾害等方面因素的影响,易发生损坏(毁)。目前,管护费只占项目财政资金的1%,根本不够养护,当出现由于自然灾害等不可抗逆或人为因素造成损坏(毁)时,由于经费不足,致使工程不能持续稳定发挥效益。五是“重建轻管”思想比较普遍。目前,在项目的管理中注重项目建设和施工管理、检查、验收,轻视运行管护工作的刚性要求。不仅项目工程的受益主体管护意识淡薄,项目区村民也缺乏主人翁意识,在项目工程建设期间,各方面都很关注,工程建成交付使用后,往往不受重视,对工程运营状况关注甚少。

    通过项目实施,我们深刻地认识到项目建设的好坏,在很大程度上决定于项目前期工作的好坏。进而影响到项目的成败或项目的效益。今后要更加重视项目前期工作,在项目立项、设计、方案上下功夫,把工作做细,减少设计变更和不必要的浪费。

    建议:1.加强财务管理,严格财务审核。在费用报账支付时,按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算,杜绝超支现象的发生;2.持续抓好“三公”经费控制管理。严格执行公务卡结算制度,严格控制“三公”经费的规模和比例,把关“三公”经费支出的审核、审批,杜绝挪用和挤占其他预算资金行为;进一步细化“三公”经费的管理,合理压缩“三公”经费支出。3加强项目开展进度的跟踪,开展项目绩效评价,确保项目绩效目标的完成。

                

                        

                            武冈市农业综合开发办公室

                               2017831

附件:武冈市2016年农业综合开发办专项资金绩效自评

    武冈市农业综合开发办公室2017年度专项(项目)资金绩效目标申报表

    武冈市农业综合开发办公室部门整体支出绩效评价基础数据表

    武冈市农业综合开发办公室部门整体支出绩效评价指标表

 

 



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【责编:苏小东】 【撰稿:】 打印本页 | 关闭窗口

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